2019年度绥芬河市政府决算

发布时间:  2020-09-17 来源:绥芬河市财政局

  

   

 

  目  录

   

  第一部分    2019年度政府一般公共预算决算报表

  1.一般公共预算收入决算表

  2.一般公共预算支出决算表

  3.一般公共预算本级支出决算表

  4.一般公共预算本级基本支出决算表

  5.一般公共预算税收返还和转移支付决算表

  6.政府一般债务限额和余额情况决算表

  第二部分    2019年度政府性基金决算报表

  7.政府性基金收入决算表

  8.政府性基金支出决算表

  9.本级政府性基金支出决算表

  10.政府性基金转移支付决算表

  11.政府专项债务限额和余额情况表

  第三部分    2019年度国有资本经营预算决算报表

  12.国有资本经营预算收支决算表(空表)

  13.本级国有资本经营预算收支决算表(空表)

  14.国有资本经营预算转移性收支决算表(空表)

  第四部分    2019年度社会保险基金决算报表

  15.社会保险基金收入情况表

  16.社会保险基金支出情况表

  第五部分    2019年度政府决算情况说明

  17.2019年政府决算报告

  18.2019年转移支付执行情况说明

  19.2019年举借政府债务情况说明

  20.2019年绩效评价工作开展情况说明

  21.2019年市本级“三公”经费情况说明

   

  第一部分    2019年度政府一般公共预算决算报表

  1.一般公共预算收入决算表

  2.一般公共预算支出决算表

  3.一般公共预算本级支出决算表

  4.一般公共预算本级基本支出决算表

  5.一般公共预算税收返还和转移支付决算表

  6.政府一般债务限额和余额情况决算表

   

  第二部分    2019年度政府性基金决算报表

  7.政府性基金收入决算表

  8.政府性基金支出决算表

  9.本级政府性基金支出决算表

  10.政府性基金转移支付决算表

  11.政府专项债务限额和余额情况表

   

  第三部分    2019年度国有资本经营预算决算报表

  12.国有资本经营预算收支决算表(空表)

  13.本级国有资本经营预算收支决算表(空表)

  14.国有资本经营预算转移性收支决算表(空表)

   

  第四部分    2019年度社会保险基金决算报表

  15.社会保险基金收入情况表

  16.社会保险基金支出情况表

     

  第五部分    2019年度政府决算情况说明

  17.2019年政府决算报告

  关于绥芬河市2019年预算执行情况的报告

  在绥芬河市第十届人民代表大会第四次会议上

   

各位代表:

  受市政府委托,现将绥芬河市2019年预算执行情况和2020年预算(草案)向大会报告,请予审议。

  2019年,在市委的坚强领导下,在市人大、市政协的监督指导下,在上级财政部门的大力支持下,全市上下以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神,认真落实省委、牡丹江市委和绥芬河市委、市政府各项决策部署和市十届人大三次会议各项决议,牢固树立“四个意识”,扎实践行新发展理念,聚焦做实财政收入、优化支出结构、防范债务风险和推进财政改革管理等重点工作,有力地促进了经济持续健康发展和社会和谐稳定。

  一、一般公共预算执行情况

  (一)收入情况

  全市一般公共预算收入为49377万元,完成预算的100%,同比增长3.0%,其中:税收收入28779万元,同比下降7.1%;非税收入20598万元,同比增长21.5%。

  (二)平衡情况

  全市一般公共预算总财力为263010万元。其中:一般公共预算收入49377万元,返还性收入16742万元,一般性转移支付84336万元,专项转移支付52095.5万元,一般债券转贷收入41480.5万元,置换债券收入16475万元,调入资金1854万元,调入稳定调节基金182万元,上年结余468万元。

  一般公共预算支出为240332万元,同比增长17.3%,债务还本支出16475万元,补充稳定调节基金80万元,结转下年326万元。

  上解支出5797万元。

  收支相抵后,全年预算是平衡的。

  二、政府性基金预算执行情况

  (一)收入情况

  政府性基金收入为4374万元,完成预算的43.7%,同比增长194.3%。

  (二)平衡情况

  政府性基金总财力为24358万元,其中:政府性基金收入4374万元,上级补助收入16010万元,地方政府专项债券收入3949万元,上年结余25万元。政府性基金支出为22494万元,同比下降33.1%,调出资金1854万元,结转下年10万元。

  三、社会保险基金预算执行情况

  社会保险基金收入预算执行数为50294万元,完成预算102.4%。社会保险基金支出预算执行数为47793万元,完成预算104.2%。收支相抵,当年社会保险基金收支结余2501万元。

  需要特别说明的是,由于省财政厅最后批复数据尚未下达,上述全市财政预算执行情况仅是预计数,待省厅批复下达后,再按规定报告。

  四、主要工作完成情况

  (一)坚持减税降费与依法征管并重,财政收入稳步增长

  认真落实减税降费政策。全面落实《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)以及《黑龙江省财政厅黑龙江省税务局转发<财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知>的通知》(黑财规审〔2019〕1号),实施小微企业普惠性减税政策,累计为企业减免税费10849万元,实实在在支持实体经济发展。

  大力发展总部经济,年内新增总部经济企业24户,全市总部经济企业纳税额实现1.9亿元,比年初任务增加1500万元。

  充分发挥非税收入收缴平台作用,主动挖潜、刀刃内向,加大政府存量资产盘活力度,做到依法征收、应收尽收,实现非税收入中的国有资源(资产)有偿使用收入、捐赠收入、政府住房基金收入和政府性基金收入大幅增长。

  (二)坚持扩大投资与防范风险并重,经济社会健康发展

  认真落实积极的财政政策。紧紧围绕市委、市政府决策部署,与各项目主管部门共同完善项目库管理,提前谋划储备项目,在收入增长的基础上,适度扩大投资规模,各类重点项目支出37857.9万元,有力支持了口岸建设和民生工程,机场建设投入2.5亿元、丹阿公路1747万元、国际物流园区4600万元,光华家园等棚改项目898万元、城镇公共基础设施5612.9万元等。

  大力扶持企业发展。向企业拨付扶持资金10024万元;为支持我市中小型工业企业贷款周转,维护我市良好的金融环境,对9户企业循环使用周转金额度为9232万元,有效缓解了企业资金周转的困难。

  加强政府性债务管理。2019年政府债务余额321552.5万元,比上年增加45429.5万元,新增政府债券主要用于机场、公路、园区建设等公益性资本性支出项目。另外争取再融资债券16475万元,用于置换到期债务,并及时支付政府到期债务利息11140万元。

  (三)坚持厉行节约与改善民生并重,民生福祉不断增进

  在财力紧张、收支矛盾异常突出的情况下,始终坚持以人民为中心的发展理念,积极优化支出结构,持续压缩一般性支出,不断加大保障和改善民生的力度,倾力办好民生实事,努力让发展成果更多、更公平地惠及全市人民。2019年全市一般公共预算支出中用于民生的支出达到185624万元,比上年增长21%,占全市一般公共预算支出的77.24%。

   支持教育文化旅游事业发展。加强教育基础设施建设,前进幼儿园建设及购置设备247万元,党校业务用房47.63万元。落实助学政策全覆盖,发放义务教育、普通高中及职业教育各类助学金300人次14.03万元,免学(杂)费11498人次422.56万元。提升基层文化单位服务能力,支持博物馆改造及陈列布展67.35万元、六大纪念馆工程200万元、党史办红色通道纪念馆陈列布展200万元,体育场馆维修41万元。支持图书馆、群众艺术馆、体校、红色国际通道免费开放及乡镇文化站、社区文化中心各类文化活动,满足人民群众对美好生活的向往,累计支出74.71万元。

   支持社会保障、就业和卫生健康事业发展。稳步推进机关事业养老保险上线运行,筹集各级收入9025万元,确保及时足额发放。全力保证企业职工基本养老金发放,全年完成企业养老保险基金收入26418万元,发放养老待遇支出18712万元,上缴省级统筹收入9232万元。积极做好残疾人“两项补贴”发放工作,发放补贴107万元,专项用于困难残疾人生活补贴及重度残疾人家庭护理补贴。认真落实城乡低保、残疾人补贴、特困人员供养、孤儿救助等各项救助政策,城乡低保投入674万元,城乡医疗救助投入400万元,就业补助资金762万元,拨付各级财政资金2153万元用于城乡居民医疗保险补助。提升医疗单位服务能力,投入资金1692万元用于市人民医院、中医院及妇幼保健院相关支出。全力保障基本公共卫生服务经费投入,提高基本公共卫生服务人均经费补助标准至69元,拨付资金752.02万元。对我市机关事业单位从2014年10月份至上线之前缴纳的个人养老保险及职业年金进行清算,累计清算72家单位,清算人数1905人,清算资金5100.1万元,其中养老保险3386.9万元、职业年金1713.2万元;清算后退回相关单位多缴纳个人部分共计403.7万元,其中养老保险262.8万、职业年金140.9万元,完善了我市行政事业单位养老保险工作。

  全力保障落实民生实事,共享发展成果。精准对接百姓需求,统筹财力用于提高公共服务水平、提升城市景观环境,投入1033.99万元完成通天路、青云路、长江路等道路整修和城区路灯运营维护;推进城市绿化工程,积极筹措资金落实园林绿化抚育费150万元和园林绿化工程355万元,完成城市绿化92余处,栽植树木花卉22万株,实施造林绿化445亩。

  (四)坚持深化改革与加强监管并重,财政管理水平全面提升

  持续推进财政预决算公开。按照国务院、财政部有关要求,进一步规范财政预决算、部门预决算公开的渠道、方式和内容,广泛接受社会各界监督,除涉密部门外,2019年预算与2018年决算公开率实现100%,公开数据质量得到进一步提高,顺利通过全省预决算公开统一平台使用检查。

  树立全面绩效导向。对市本级所有行政事业单位开展财政支出绩效管理工作,涉及131家单位,目标金额55782万元。项目支出绩效目标共378个,目标金额73332万元,其中:市级专项54个,目标金额63997万元;项目支出324个,目标金额9335万元。

  积极盘活财政存量资金。盘活存量资金23518万元,拨付存量资金12865万元,统筹用于偿还中小企业民营企业欠款、防洪工程等重大项目支出,在财力极其紧张的情况下保证了项目支出需要。

  推行建帐监管工作。从源头控制机关、企事业单位及各社会团体设置帐外帐、搞资金体外循环,防止企事业单位偷逃税收,对100多家企业、40多家机关事业单位进行了建帐监管工作,发行帐本800余本。

  认真做好政府投资项目预算评审工作。评审工程项目预算(招标控制价)88个,报审金额17997万元,审减金额1717万元,审定金额16280万元,审减率9.54%;竣工结算4个,报审金额59801万元,审减金额20893万元,审定金额38908万元,审减率34.94%。

  加大暂付款清理回收力度。通过扣减预算拨款、财力核销等方式,清理压缩以前年度暂付款6007万元,经省财政厅现场核实,认定我市超进度完成清理压缩任务,今年获得省级财政奖励992万元。

  切实发挥国库集中支付动态监控作用。将市本级所有预算单位全部纳入动态监控范围,2019年共触发监控预警610条,预警金额1166万元,有效控制了不规范的支付行为。

  加强对国有资产和国有企业监督管理工作。切实履行国有资产管理主体责任,代表市政府向人大常委会报告我市行政事业单位国有资产管理情况。对全市132家行政事业单位进行清查,摸清了资产底数,将摸排出的房屋、资产及在建工程等情况向市政府、市人大汇报。对我市国有及国有控股企业资产全面了解,完善国有资产监管体制,规范了国有企业行为、提高了国有资本运行效率。

  (五)坚持夯实基础与创新发展并重,经济社会发展环境有效改善

  全面落实偿还拖欠账款工作。按照国务院、省政府关于清偿拖欠民营企业中小企业账款和化解村级债务工作的要求,2019年完成偿还拖欠民营企业中小企业账款4.5亿元,化解村级债务5284.67万元。

  继续扩大离境退税网点范围。经省财政厅、省税务局批准,我市新增退税商店2家,目前已具备开单条件。2019年办理退税业务452笔,占全省业务总量的100%,退税商品销售额611.17万元,退税67.23万元,实际退税55.01万元,手续费12.22万元。

  推进政府会计制度改革。2019年1月1日起,政府会计制度与准则正式实施,市财政部门响应预算单位要求,全面做好承接会计制度改革基础工作。年内分批次、分领域、分岗位组织各类培训16批次、1000余人次。完成我市1113名会计人员信息采集,审核通过873人。财政部门通过政府购买服务方式,已为全市22家机关事业单位提供会计代理记账服务。

  支持重点领域改革取得进展。2019年是机构改革方案全面实施的一年,面临机构重新整合、大量人员调整,财政部门制定并发布《绥芬河市市直党政机关机构改革有关国有资产管理工作的指导意见》,保证机构正常运转的基础上,严防出现“突击花钱”的现象,节约改革成本、防止国有资产流失。做好新组建部门预算调整工作,完成涉改部门业务项目资金指标调剂、业务经费及专项经费追加等相关工作,确保机构改革平稳有序过渡。

  各位代表,一年来财政工作各项成绩的取得,是市委、市政府科学决策、正确领导的结果,是市人大依法监督、悉心指导的结果,是市政协民主监督、积极支持的结果,是各级各部门及全市人民共同努力的结果,在此表示衷心的感谢!同时,我们也清醒地认识到,当前经济下行压力持续加大,减税降费政策影响加剧,财政收入增长乏力、增速放缓;保障和改善民生等方面的刚性支出不断增加、政府性债务风险持续累积强化、财政收支矛盾异常突出的局面短期内难以有效改善;预算编审的约束力和财政资金使用效率有待进一步提高等。

   

  18. 2019年绥芬河市转移支付执行情况说明

  2019年省财政厅对我市税收返还和转移支付决算数为153173万元,具体情况如下:

  一、上级税收返还和转移支付情况

  (1)一般性转移支付收入111481万元。其中:

  均衡性转移支付收入7890万元;

  县级基本财力保障机制奖补资金收入6617万元;

  结算补助收入4200万元;

  重点生态功能区转移支付收入5万元;

  固定数额补助收入9691万元;

  边境地区转移支付收入56732万元。

  公共安全共同财政事权转移支付收入863万元;

  教育共同财政事权转移支付收入3323万元;

  文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入609万元;

  社会保障和就业共同财政事权转移支付收入7755万元;

  卫生健康共同财政事权转移支付收入3598万元;

  节能环保共同财政事权转移支付收入30万元;

  农林水共同财政事权转移支付收入5813万元;

  交通运输共同财政事权转移支付收入3278万元;

  住房保障共同财政事权转移支付收入967万元;

  其他共同财政事权转移支付收入110万元;

  (2)专项转移支付收入24950万元,其中:

  卫生健康74万元,城乡社区2000万元,农林水1214万元,交通运输8383万元,资源勘探信息5225万元,商业服务业等7514万元,住房保障540万元。

  (3)返还性收入16742万元。其中:

  所得税基数返还收入2249万元,成品油税费改革税收返还收入519万元,增值税税收返还收入12729万元,消费税税收返还收入111万元,增值税“五五分享”税收返还收入906万元,其他税收返还收入228万元。

  二、对下税收返还和转移支付情况

  1、一般性转移支付支出912万元。

  2、返还性支出1392万元。

 

 19.绥芬河市举借政府债务情况说明

  一、政府一般债务情况说明

  2019年度我市政府一般债务限额301,824万元,2018年底一般债务余额为250,193万元。2019年,新增政府债券41480.5万元, 2019年一般债券余额291,673.50万元,全部用于绥芬河民用机场及附属工程、解决拖欠中小民营企业欠款、园区建设、城市基础设施建设等公益性资本支出。

  二、政府专项债务说明

  2019年政府专项债务限额30,566万元,2018年末政府专项债务余额25,930万元。2019年新增专项债券3,949万元,2019年专项债券余额为29,879万元。全部用于土地储备项目公益性资本支出。

  三、政府债务还本及付息情况

  2019年政府债务还本及付息27,678.6万元,其中:用再融资债券偿还本金16,475万元,付息11,203.6万元。

  

20.绥芬河市2019年绩效评价工作开展情况说明

  为落实全省财政工作会议确定的全面推进市县全过程预算绩效管理精神,我局积极开展财政支出绩效评价工作,建立以面向结果为导向的财政支出分配体制,市级财政资金支出由注重投入的管理向注重支出效果的管理转变,切实提高财政资金使用效益和财政支出管理水平,是我局近年来深化财政改革中一项重点工作。现将2019年绩效评价工作开展及成效情况说明如下:

  一、强化制度建设,完善工作体系

  根据《绥芬河市财政支出绩效评价管理暂行办法(试行)》(绥财发[2014]108号)文件纲要,结合预算支出管理实际,认真谋划本级预算绩效管理思路和规划,研究制定本级预算支出绩效管理办法和实施细则。一是《深化绩效预算管理改革实施方案》(绥财发[2018]101号),二是《绥芬河市预算绩效管理工作规程(试行)》(绥财发[2018]99号)。紧紧围绕建立和推行“预算编制有目标,预算执行有监控,项目完成有评价,评价结果有反馈,反馈的结果要运用”的全过程预算绩效管理模式。

  二、全面组织培训,确保工作有序开展。

  我局组织预算绩效管理相关人员培训4于次,参加培训人员达400人次。提高预算绩效管理相关人员的业务能力和水平。确保预算绩效管理工作扎实、有效的推进,对提升预算绩效管理水平意义重大。

  三、开展整体支出绩效评价

  1、绩效目标申报情况

  根据《绥芬河市财政局关于编制2019年财政资金绩效目标的通知》(绥财发[2019]11号)文件要求,开展部门预算整体绩效评价全覆盖,全市131户预算单位提交部门绩效目标,申报目标金额55782万元。项目支出绩效目标共378个,目标金额73332万元,其中:市级专项54个,目标金额63997万元;项目支出324个,目标金额9335万元。

  2、绩效监控情况

  根据《关于做好2019年度预算支出项目绩效运行跟踪监控的通知》(绥财发[2019]30号)、《绥芬河市财政支出绩效跟踪管理办法》(绥财发[2017]95号)文件要求,监控检查内容包括:一是财政财务制度执行情况;二是会计信息质量及内部控制建设情况;三是厉行节约,控制公用经费情况。我局按照“两随机一公开”的原则抽取九名检查人员开展监督、监控检查工作。协同监督科对我市40户预算单位进行绩效监控抽查工作。本年7月对财政支出绩效目标运行等情况进行监控管理和督促检查,绩效监控项目324个,监控金额9335万元,监控金额3998万元,并对发现的问题采取有效措施予以纠正。

  3、重点评价项目

  我局针对环卫处2019年年初预算2583.5万元进行重点评价,其中:基本支出714.5万元,包括:养老保险支出66.94万元、基本医疗保险支出23.63万元、工资性支出382万元、奖金支出32.61万元、其他社会保险缴费支出0.73万元、按定额管理的商品和服务支出36.75万元、退休费支出100.12万元、生活补助0.64万元、奖励金支出0.71万元、其他对个人和家庭的补助支出22.15万元、住房公积金支出48.22万元;项目支出1869万元,包括:公厕取暖费6万元、环卫人员保障经费1300万元、专用材料费20万元、车库租金8万元、一线工人早餐费75万元、清雪费150万元、交通费及运距加远费310万元。

  经一系列评价研究,环卫处既能节约财政资金保证正常运转,又能符合国家环境卫生标准,绥芬河市环卫处一是应从长计议,绥芬河市清扫面积占行政面积的56.33%,对比东宁市、林口县的清扫面积分别多19.65%、5.13%,需重新测量核定。二是寻求社会力量,联系社区人员、各单位定期清理小广告等活动;贯彻“门前三包”环保意识,从而减轻环卫工人作业压力。三是哪些需要正常人工、机械清洁次数,哪些需要调减人工、机械清洁次数的区域,需详细划分区域图,做到科学合理的分配人力、物力资源。三是从环卫管理上进行深化改革,虽然现在实现环卫市场化较为困难,不仅增加本市财政支出,还会有“滞留”人员等一系列问题,但是可以从管理模式上进行市场化管理。从而解决新分配的环卫面积资金问题,如阜宁镇、农村等有相关部门管理的区域处理环境卫生方面有困难,通过各部门协调,可拨付等额资金寻求环卫处帮助。四是解决历史遗留问题,弃管楼、非正常手续人员借调等问题,有的放矢的分配人员工作,解决环卫处新增清扫面积的人员不足问题;五是在保证环境卫生的前提下,逐步减少工种车辆,从周边地市对比的情况看,我市工种车辆严重超标,从而逐年增加车辆保养、保险、油耗等费用。六是建立垃圾中转站,从长远考虑,从而节约垃圾站运距加远、交通费用、油耗费用等各项费用。七是招聘人员可在国家政策上着手,优先招聘符合国家社保政策人员,从社保专项入手,从而节约地方财力。八是借鉴周边地市及全国优秀环卫地区的先进做法,如何更加合理的分配人力、物力,更好的讲求绩效。

  4、绩效自评工作

  为一步推进我市预算绩效管理工作改革,我局从2019年项目支出绩效自评全覆盖,部门绩效自评131家单位,经研究审议绩效评价结果作为2020年部门预算安排参考数据。通过不断加大绩效自评工作的督导,并深入到预算单位对绩效管理自评工作进行细致指导,分析支出项目中存在的问题,提出合理化建议。将绩效自评价和再评价结果作为市级预算安排的重要因素并加以运用,对于无效的项目和专项支出要停止执行,对于低效的支出及时调整。

  5、预决算绩效公开工作

  根据《关于2019年绥芬河市预算信息公开工作的通知》(绥财发[2019]10号)文件要求,在规定的时间内,通过政府门户网站预决算信息统一公开平台,严格按照省财政厅相关规定公开财政预决算中绩效评价情况。


  21.2019年市本级“三公”经费情况说明

  2019年市本级一般公共预算“三公”经费年初预算1528万元,决算数为820万元,为预算数的54%,其中:因公出国(境)经费预算数35万元,决算数为42万元,为预算数的120%;公务接待费预算数402万元,决算数为359万元,为预算数的89%;公务用车购置及运行维护费预算数1091万元,决算数688万元,为预算数的38%,其中:公务用车运行维护费预算数1091万元,决算数294万元;公务用车购置决算数为125万元,主要包括纪检委公车购置27万元;交通大队公车购置60万元、市场监督管理局公车购置24万元、森林公安局公车购置14万元。

  2019年度绥芬河市本级“三公”经费支出合计820万元,比2018年减少324万元。“三公”经费下降的原因为:一是全市各单位认真贯彻落实中央和省市关于厉行节约反对铺张浪费的文件精神,严格执行财经纪律,坚持勤俭办事,大力削减“三公”支出。二是源头控制,控制“三公经费”预算规模。严格按照中央和省级文件规定,当年安排的预算不能超过上年预算规模,对三公经费支出进一步压缩。三是加强“三公经费”制度建设,规范和约束了三公经费支出。